La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) definió los procedimientos para la autorización, actualización y cancelación del registro de profesionales de compra y venta de divisas y cheques de viajero. Este trámite puede realizarse en cualquier momento, sin costo alguno, siempre que se cumplan los requisitos exigidos por la normativa vigente, específicamente la Resolución 61/17. Los interesados deben acudir a las direcciones seccionales de impuestos y aduanas correspondientes al domicilio registrado en el RUT.

El profesional de cambio puede ser una persona natural o jurídica autorizada para realizar operaciones cambiarias y solo podrá ejercer la actividad una vez notificada oficialmente la resolución de autorización. La Dian actúa como la entidad encargada de verificar los requisitos y condiciones para el ingreso, permanencia o retiro del registro. Es obligatorio que los autorizados cumplan con conocimientos específicos en administración del riesgo de lavado de activos, financiación del terrorismo y otros delitos conexos, así como con la designación de un oficial de cumplimiento que no puede ser parte de los órganos de dirección de la entidad. (Lea: Dian explica procedimiento para declarar ingreso o salida de dinero en efectivo)

Para ampliar su operación con pagos en moneda legal colombiana, los profesionales deben solicitar una modificación de su autorización inicial, adjuntando documentación específica y permitiendo una visita administrativa de verificación por parte de la autoridad competente. Esta visita se realiza en el establecimiento de comercio y debe cumplirse antes de que se autorice el uso de instrumentos de pago como cheques o transferencias electrónicas. (Lea: Requisitos para mantener la inscripción en el registro de compra y venta de divisas)

Cabe aclarar que la cancelación del registro como profesional de cambio puede solicitarse voluntariamente o ejecutarse por decisión de la Dian, en caso de presentarse alguna de las causales previstas en la normativa. El registro contempla además el cumplimiento de medidas de debida diligencia y gestión del riesgo, en línea con los estándares del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), para garantizar la integridad y legalidad del sistema financiero colombiano.

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