La matriz de riesgo es uno de los instrumentos que le permite a una empresa identificar, individualizar, segmentar, evaluar y controlar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo a los que se podría ver expuesta, conforme a los factores de riesgo identificados, por lo que es necesario que en la misma se refleje dicha información. No obstante, indicó la Superintendencia de Sociedades, documentos adicionales pueden desarrollar alguno o algunos de sus elementos, los cuales servirán para articular de la matriz de riesgo respectiva. Algunos de los factores de riesgo podrían ser, respecto de contrapartes, celebrar negocios con personas naturales o jurídicas que no estén plenamente identificadas; aceptar nuevos socios, accionistas o empleados con antecedentes judiciales de lavado de activos o financiamiento del terrorismo, y admitir nuevos socios o accionistas sin verificar previamente el origen de los recursos que aportan. En cuanto a las operaciones, negocios o contratos, están, entre otras, las operaciones que involucren un alto volumen de efectivo, sin justificación aparente; negocios sobre bienes muebles o inmuebles a precios considerablemente distintos a los normales del mercado, y los negocios o contratos que no consten por escrito.