‘Compliance’. Ética en los negocios’

Entendido como un mecanismo de autorregulación de las empresas para identificar y prevenir situaciones que terminan en infracciones empresariales (administrativas o penales), los programas o sistemas de compliance trascienden el enfoque elemental de cumplimiento legal y, para su implantación, recurren a disciplinas propias del gobierno corporativo, la gestión de riesgos, la gestión del recurso humano y, por supuesto, de la ética empresarial.

De la revisión sobre los antecedentes que dieron origen al término anglosajón, y su posterior generalización en el mundo a través de los organismos internacionales, la autora propone un modelo de compliance que involucra al liderazgo ético como factor crítico para su efectividad.

Para establecer los contenidos de dicho modelo, utiliza la referencia a los principales estándares internacionales y a marcos legislativos de algunos países de Latinoamérica, y propone para su integración la aplicación de principios emitidos por reconocidas organizaciones en materia de control interno (COSO) y riesgos (ISO). Como parte de la propuesta, profundiza, además, en temas útiles y relevantes para su efectividad, como el código de ética o conducta, el oficial de cumplimiento, las investigaciones internas y la disciplina en riesgos.

La obra finaliza con reflexiones propias de la experta sobre los desafíos que tiene el ámbito empresarial en un mundo donde la autorreflexión del líder debe primar para un real funcionamiento del compliance. Por eso, esta publicación es tan oportuna y está especialmente dirigida a académicos, consultores, empresarios, oficiales de cumplimiento y a todos los interesados en este tema tan actual.

La autora del libro es Raquel Céspedes Salazar, abogada graduada de la Pontificia Universidad Javeriana con especialización en Derecho Comercial de la Universidad de los Andes. Ha dedicado la mitad de su actividad profesional a la dirección jurídica en empresas multinacionales.

En año el 2012, Céspedes fundó su firma, Cumplimiento y Ética, donde empezó a asesorar a empresas de diversos sectores en los programas de compliance. Realizó estudios para certificarse como oficial de cumplimiento y experta en antilavado de activos, y en el año 2018, culminó una maestría en Gestión de Riesgos, lo que le ha permitido integrar criterios de diferentes disciplinas para la implantación del compliance en el ámbito empresarial.

Editorial: Legis